Статья 15.27.3 КоАП РФ (последняя редакция с комментариями). Совершение в интересах юридического лица сделок или финансовых операций с имуществом, полученным преступным путем

СТ 15.27.3 КоАП РФ

Совершение в интересах юридического лица сделок или финансовых операций с денежными средствами или иным имуществом, заведомо полученными для совершающего указанные сделки или финансовые операции лица преступным путем, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом -

влечет наложение административного штрафа на юридических лиц в размере до трехкратной суммы денежных средств, стоимости иного имущества, являющихся предметом административного правонарушения, с конфискацией денежных средств или иного имущества либо без таковой или административное приостановление деятельности на срок до тридцати суток с конфискацией денежных средств или иного имущества либо без таковой.

Примечания:

1. Юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного настоящей статьей, и подлежит административной ответственности в случаях совершения административного правонарушения:

физическим лицом, уполномоченным на основании закона, иного правового акта, учредительного документа, договора или доверенности совершать действия от имени юридического лица;

физическим лицом, занимающим должность в органах управления юридического лица или органах, осуществляющих контроль за финансово-хозяйственной деятельностью юридического лица;

бенефициарным владельцем этого юридического лица в значении, определенном пунктом 8 статьи 6.1 Федерального закона от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

2. Юридическое лицо освобождается от административной ответственности за административное правонарушение, предусмотренное настоящей статьей, если оно способствовало выявлению данного правонарушения, проведению административного расследования и (или) выявлению, раскрытию и расследованию преступления, связанного с данным правонарушением.

Комментарий к Ст. 15.27.3 Кодекса об Административных Правонарушениях РФ

В ситуации, когда юридическое лицо активно участвует в совершении сделок или финансовых операций с деньгами или имуществом, которые были явно получены преступным путем, с целью придания легитимности владению, использованию и распоряжению этими средствами или имуществом в своих интересах, возникает административная ответственность.

Юридическому лицу может быть наложен административный штраф, который может достигать трехкратной суммы денежных средств или стоимости имущества, связанных с преступными действиями. В таких случаях возможна также конфискация этих денег или имущества. Кроме того, юридическое лицо может быть временно приостановлено в своей деятельности на срок до 30 дней, с возможной конфискацией средств или имущества.

Важно подчеркнуть, что юридическое лицо будет признано виновным в административном правонарушении, если физическое лицо, действующее от имени юридического лица на основании закона, другого правового акта, учредительного документа, договора или доверенности, совершает такие действия. Также, лица, занимающие руководящие должности в органах управления или контроля финансово-хозяйственной деятельности юридического лица, могут быть подвержены административной ответственности. Бенефициарные владельцы юридических лиц, в соответствии с определением, содержащимся в соответствующем законе, также могут быть привлечены к ответственности.

Однако, юридическое лицо может быть освобождено от административной ответственности, если оно активно содействует выявлению нарушения, проведению административного расследования и/или раскрытию и расследованию связанного с ним преступления.